국내은행의 모형리스크(Model Risk)관리방안

국내은행의 모형리스크(Model Risk)관리방안
(96 금융리스크리뷰 ․ 2006년 겨울)
박 병 수**

은행은 리스크관리를 강화하기 위하여 신용평가모형, 파생상품 가격결정모형, 시장 및 금리리스크 측정 모형 등 각종 계량모형을 개발하여 활용하고 있다. 그러나 리스크관리 및 가격결정 등을 위하여 계량모형을 사용함으로써 업무의 효율화를 기할 수 있는 장점도 있으나모형자체의 결함 또는 잘못된 사용 등의 경우에는 의사결정에 오류 및 재무적 손실을 초래할 가능성도 있다. Metallgesellschaft, UBS, Tokyo/Mitsubishi 등은 가격결정모형의 잘못된적용 등 모형리스크(model risk)의 관리 실패로 많은 손실을 입었다.국내은행들은 모형리스크 관리를 위한 정책 및 관련 규정이 마련되어 있지 않은 데다, 관련 모형의 적합성 검증 절차를 수립하지 않고 있다. 이에 본고에서는 국내은행이 모형리스크를 효율적으로 관리하기 위한 모형 감독(oversight), 통제, 적합성 검증 등에 대한 관리방안을 제시하였다.